ΔΕΙΚΤΗΣ: 102-29
Ποιος είναι ο ρόλος του ΔΣ στον προσδιορισμό και στη διαχείριση των οικονομικών,
περιβαλλοντικών και κοινωνικών επιπτώσεων, κινδύνων και ευκαιριών.
Ποιος ο ρόλος του ΔΣ στην υλοποίηση διαδικασιών ελέγχου (due diligence);
Η Επιτροπή Ελέγχου του ΔΣ έχει τις ακόλουθες αρμοδιότητες:
- Παρακολουθεί τη διαδικασία και τη διενέργεια του υποχρεωτικού ελέγχου των ατομικών και ενοποιημένων χρηματοοικονομικών καταστάσεων της Εταιρείας
- Παρακολουθεί, εξετάζει και αξιολογεί τη διαδικασία σύνταξης της χρηματοοικονομικής πληροφόρησης, δηλαδή τους μηχανισμούς και τα συστήματα παραγωγής, τη ροή και τη διάχυση των χρηματοοικονομικών πληροφοριών που παράγουν οι εμπλεκόμενες οργανωτικές μονάδες της Εταιρείας.
- Παρακολουθεί, εξετάζει και αξιολογεί την επάρκεια και αποτελεσματικότητα του συνόλου των πολιτικών, διαδικασιών και δικλείδων ασφαλείας της Εταιρείας αναφορικά αφενός με το σύστημα του εσωτερικού ελέγχου και αφετέρου με την εκτίμηση και τη διαχείριση κινδύνων, σε σχέση με τη χρηματοοικονομική πληροφόρηση.
- Ως προς τη λειτουργία του εσωτερικού ελέγχου, η Επιτροπή Ελέγχου παρακολουθεί και επιθεωρεί την ορθή λειτουργία της Γενικής Διεύθυνσης Εσωτερικού Ελέγχου Ομίλου και αξιολογεί το έργο, την επάρκεια και την αποτελεσματικότητά της, χωρίς, ωστόσο, να επηρεάζει την ανεξαρτησία της. Επίσης, επισκοπεί τη δημοσιοποιηθείσα πληροφόρηση ως προς τον εσωτερικό έλεγχο και τους κυριότερους κινδύνους και αβεβαιότητες της Εταιρείας, σε σχέση με τη χρηματοοικονομική πληροφόρηση.
- Επισκοπεί και παρακολουθεί την ανεξαρτησία των ορκωτών ελεγκτών λογιστών ή των ελεγκτικών εταιρειών και είναι υπεύθυνη για τη διαδικασία επιλογής ορκωτών ελεγκτών λογιστών ή ελεγκτικών εταιρειών και προτείνει τους ορκωτούς ελεγκτές λογιστές ή τις ελεγκτικές εταιρείες που θα διοριστούν με απόφαση της Γενικής Συνέλευσης.
Η Επιτροπή Χρηματοοικονομικών & Οικονομικού Σχεδιασμού εξετάζει, σε συνεργασία με τη Γενική Διεύθυνση Οικονομικών Υπηρεσιών Ομίλου θέματα που αφορούν κυρίως θέματα:
- Χρηματοοικονομικού Προγραμματισμού
- Ασφαλιστικών καλύψεων και
- Οικονομικών αποτελεσμάτων του Ομίλου
λειτουργώντας συμπληρωματικά ως προς το τελευταίο με την Επιτροπή Ελέγχου και εξετάζοντας σε μεγαλύτερη ανάλυση θέματα σημαντικά για τον Όμιλο, τα οποία επηρεάζουν τα οικονομικά μεγέθη και την πορεία του.
Έχει ολοκληρωθεί η κατάρτιση του Σχεδίου Διαχείρισης Κρίσεων (Corporate Crisis Management Plan) και πλέον ισχύει και εφαρμόζεται.
Το ΔΣ της ΕΛΠΕ εγκρίνει τις 3μηνιαίες, 6μηνιαίες, 9μηνιαίες και ετήσιες οικονομικές καταστάσεις της ΕΛΠΕ και του Ομίλου καθώς και τις ανακοινώσεις & εκδόσεις του Ομίλου. Η Εκτελεστική Επιτροπή Ομίλου παρακολουθεί , μεταξύ άλλων, τα οικονομικά αποτελέσματα του Ομίλου σε μηνιαία και τριμηνιαία βάση, της εκτέλεσης του προϋπολογισμού και διαχείρισης χρηματοοικονομικών.